Фінансовий моніторинг та комплаєнс-контроль в банках
Ключові слова:
фінансовий моніторинг, легалізація (відмивання) коштів незаконного походження, комплаєнс, комплаєнс-контроль, комплаєнс-ризик, комплаєнс-політика, комплаєнс-системаАнотація
У статті досліджено сучасні проблеми діяльності вітчизняних банків, пов’язаних з їх використанням та посередництвом у відмиванні доходів незаконного походження, а також з фактами недотримання ними законодавчих та регулюючих вимог, що регламентують діяльність банків як в Україні, так і на міжнародному рівні. Дістав подальшого розвитку понятійний апарат в частині визначення понять комплаєнс та комплаєнс-система. Досліджено сучасні тенденції розвитку системи комплаєнс-контролю у банківській сфері. Обґрунтовано необхідність розробки та впровадження комплаєнс-системи в українських банках побудованої на засадах ризико-орієнтованого підходу.Посилання
Комаха Олексій. Банкам «шиють» статтю. Інтернетвидання «Економічна правда» [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.epravda.com.ua/publications/2014/03/12/426905/
Кримінальний кодекс України. Відомості Верховної Ради України (ВВР). – 2001, № 25-26. – ст.131. Офіційний сайт Верховної ради України [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon4.rada.gov.ua/laws
НБУ отнёс Прайм-Банк к категории неплатежеспособных за неоднократное участие в схемах по отмыванию средств. По материалам: Интерфакс-Украина, "Дело" [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://delo.ua/finance/bank-semi-regionala-volkova-priznan-neplatezhesposobnym-za-otmyv-279817/
Офіційний сайт Фонду гарантування вкладів фізичних осіб [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.fg.gov.ua/payments/
Закон України Про запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення 14 жовтня 2014 року No 1702-VII – Офіційний сайт Верховної ради України [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon4.rada.gov.ua/laws
Закон України Про Національний банк України 20 травня 1999 року № 679-XIV. – Офіційний сайт Верховної ради України [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon4.rada.gov.ua/laws
Закон України Про банки і банківську діяльність. – Офіційний сайт Верховної ради України [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon4.rada.gov.ua/laws
Ніколаюк Р. О., Коніжай С. І. Особливості профілактики злочинних посягань у сфері банківського кредитування.– Боротьба з організованою злочинністю. – 2001.– № 3.– С. 43 – 49.
Моделювання оцінки ризиків використання банків з метою легалізації кримінальних доходів або фінансування тероризму [Текст] : монографія / [С. О. Дмитров, О. В. Меренкова, Л. Г. Левченко, Т. А. Медвідь] ; під заг. редакцією О. М. Бережного. – Суми: ДВНЗ “УАБС НБУ”, 2008. – 75 с.
Положення про здійснення банками фінансового моніторингу", затверджене Постановою Правління Національного банку України 14.05.2003 № 189 із змінами та доповненнями.
Калініченко Л.Л. Теоретичні аспекти функціонування комплаєнсу у вітчизняних банках : Науковий вісник Херсонського державного університету Випуск 6 . Частина 4. 2014. – С. 242 – 245
Положення про організацію внутрішнього контролю в банках України, затверджене Постановою Правління Національного банку України 29.12.2014 № 867. – Офіційний сайт Верховної ради України [Електронний ресурс].– Режим доступу: http://zakon1.rada.gov.ua/laws/show/v0098500-07/page//
Методичні рекомендації щодо вдосконалення корпоративного управління в банках України, схвалені Постановою Правління Національного банку України 28.03.2007 N 98. – Офіційний сайт Верховної ради України [Електронний ресурс].– Режим доступу: http://zakon1.rada.gov.ua/laws/show/v0098500-07/page//
Compliance and the compliance function in banks/ Basel committee on Banking Supervision . – April, 2005. Офіційний сайт Базельского комітету [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.bis.org/bcbs/index.htm.
