Стрес-тестування банків: огляд методологій

Анотація

У статті розглядаються методології здійснення стрес-тестування. Визначено основні групи стрес- тестів, які використовуються для виявлення основних видів ризиків, оцінки можливих втрат за умови їх реалізації та визначення спроможності протистояти потрясінням, як в цілому банківською системою, так і окремим банком. Розглянуто основні об’єкти стрес-тестування, пов’язані із реалізацією процентного, кредитного, валютного, ринкового ризиків та ризику ліквідності, а також узагальнені основні фактори ризику, які використовуються при проведенні макроекономічних стрес-тестів центральними банками різних країн. Досліджено особливості реалізації основних підходів до проведення стрес-тестування національними регуляторами. Визначено, що основні завдання розробки методологічних підходів до стрес-тестування можуть бути вирішеними завдяки групуванню однорідних за профілем ризиків банків та дослідженням відповідних характеристик ймовірності виникнення екстремальних подій та можливостей управління у відповідних стресових умовах. Підходи до стрес-тестування мають визначатися структурними характеристиками банку, його спеціалізацією на ринку банківських послуг та відповідним профілем ризиків. Зазначено, що нагальною потребою в побудові ефективних моделей стрес-тестування має стати поєднання макро- та мікрорівнів прогнозних зрушень та врахування ефектів заміщення та концентрації в усіх фінансових потоках банків, а особливо – в їх кредитних портфелях.